هذا التقييم ليس معتمد وانما هو استرشادي ولا يتحمل الموقع اي مسؤولية تجاه ما يحصل من نتائج


هل يوجد هيكل تنظيمي للوظائف المالية في الجمعية ضمن هيكل الجمعية معتمد من مجلس الإدارة ؟
لا يوجد هيكل تنظيمي
يوجدهيكل تنظيمي

هل هو مفعل في واقع العمل المالي في الجمعية ؟
غير مفعل
مفعل بشكل جزئي
مفعل بشكل كامل

هل يوجد وصف وظيفي للوظائف المالية واضح يحدد مسؤوليات واختصاصات كل موظف في الوظائف المالية المعتمدة في الهيكل التنظيمي ؟
لا يوجد
يوجد

هل هو مفعل في واقع العمل المالي في الجمعية ؟
غير مفعل
مفعل بشكل جزئي
مفعل بشكل متكامل

هل يوجد لائحة صلاحيات مالية للمجلس والصلاحيات الممنوحة من المجلس للإدارة التنفيذية؟
لا يوجد لائحة للصلاحيات
يوجد بشكل جزئي
يوجد بشكل متكامل

هل هي متطابقة مع المستويات الموجودة في الهيكل التنظيمي المعتمد ؟
ليست متطابقة
متطابفة بشكل جزئي
متطابقة بشكل متكامل

هل تم تحديد اختصاصات المشرف المالي في اللائحة الاساسية ؟
لم يتم تحديد الاختصاصات.
تم تحديد الاختصاصات بشكل جزئي.
تم تحديد الاختصاصات بشكل متكامل .

هل مؤهلات المشرف المالي تتناسب مع عضويته في مجلس ا لإدارة كمشرف مالي؟
لاتتناسب
نعم تتناسب

هل يمارس المشرف المهام الموكلة إليه في هذه الممارسة ؟
لا يمارس المهام
يمارس المهام بشكل جزئي
يمارس المهام بشكل متكامل

هل يوجد لدى الجمعية محاسب ؟
لا يوجد محاسب.
اذا كان يوجد محاسب يتم الانتقال للسؤال التالي

هل المحاسب سعودي الجنسية ؟
المحاسب غير سعودي
المحاسب سعودي

هل يوجد مراجع داخلي لمراجعة وتحديث اللوائح والسياسات الداخلية ؟
لايوجد
اذا كانت الاجابة ( نعم ) ينتقل للسؤال التالي

هل تم تكليفه أو تعيينه من مجلس الإدارة ؟
لم يتم تكليفه أو تعيينه من مجلس الإدارة.
تم تكليفه أو تعيينه من مجلس الإدارة.

هل يرفع المراجع الداخلي التقارير لمجلس الإدارة والإدارة التنفيذية ؟
لا يرفع التقارير .
يرفع التقارير .

هل يوجد نظام للرقابة الداخلية لمراجعة الصرف وباقي الاجراءات المالية ؟
لا يوجد نظام رقابة.
اذا كانت الاجابة ( نعم ) ينتقل للسؤال التالي

هل تم اعتماد نظام الرقابة الداخلي من مجلس الإدارة ؟
لم يتم اعتماده من مجلس الإدارة.
تم اعتماده من مجلس الادارة

هل نظام الرقابة مفعل في واقع العمل المالي في الجمعية ؟
غير مفعل
مفعل بشكل جزئي
مفعل بشكل متكامل

هل توجد لجنة تدقيق ومراجعة داخلية ؟
لا توجد
اذا كانت الاجابة ( نعم ) ينتقل للسؤال التالي

هل يرأس المشرف المالي في مجلس الإدارة هذه اللجنة ؟
لا يرأس المشرف المالي اللجنة .
نعم يرأس المشرف المالي اللجنة

هل توجد لائحة للسياسات المالية ؟
لايوجد
يوجد بشكل جزئي
يوجد بشكل متكامل

هل تم اعتماد اللائحة من مجلس الإدارة ؟
لم يتم الاعتماد.
تم الاعتماد .

هل هي مفعلة في واقع العمل المالي في الجمعية ؟
غير مفعلة.
مفعلة بشكل جزئي.
مفعلة بشكل متكامل.

هل يوجد لدى الجمعية دليل إجراءات مالي ؟
لا يوجد .
يوجد بشكل جزئي.

هل تم اعتماد الدليل من مجلس الإدارة ؟
لم يتم الاعتماد.
تم الاعتماد

هل هو مفعل في واقع العمل المالي في الجمعية ؟
غير مفعل .
مفعل بشكل جزئي
مفعل بشكل متكامل

هل توجد سياسة لتعارض المصالح معتمدة من مجلس الإدارة ؟
لا توجد سياسة
اذا كانت الاجابة ( نعم ) ينتقل للسؤال التالي

هل هي مفعلة في واقع العمل المالي في الجمعية ؟
غير مفعلة.
مفعل بشكل جزئي
مفعل بشكل متكامل

هل توجد سياسة للإبلاغ عن المخالفات وحماية مقدمي البلاغات معتمدة من مجلس الإدارة ؟
لا توجد سياسة .
اذا كانت الاجابة ( نعم ) ينتقل للسؤال التالي

هل هي مفعلة في واقع العمل المالي في الجمعية ؟
غير مفعلة.
مفعلة بشكل جزئي.
مفعل بشكل متكامل

هل توجد سياسة لخصوصية البيانات معتمدة من مجلس الإدارة ؟
لا توجد سياسة .
اذا كانت الاجابة ( نعم ) ينتقل للسؤال التالي

هل هي مفعلة في واقع العمل المالي في الجمعية ؟
غير مفعلة.
مفعل بشكل جزئي
مفعلة بشكل متكامل.

هل توجد سياسة للاحتفاظ بالوثائق وإتلافها معتمدة من مجلس الإدارة ؟
لا توجد سياسة .
اذا كانت الاجابة ( نعم ) ينتقل للسؤال التالي

هل هي مفعلة في واقع العمل المالي في الجمعية ؟
غير مفعلة.
مفعلة بشكل جزئي.
متطابقة بشكل متكامل

هل توجد سياسة لمكافحة غسل الأموال ومكافحة جرائم الإرهاب وتمويله؟
لا توجد سياسة .
اذا كانت الاجابة ( نعم ) ينتقل للسؤال التالي

هل هي مفعلة في واقع العمل المالي في الجمعية ؟
غير مفعلة.
مفعل بشكل جزئي
مفعل بشكل متكامل

هل توجد سياسة لجمع التبرعات معتمدة من مجلس الإدارة ؟
لا توجد سياسة .
توجد بشكل جزئي.
توجد بشكل متكامل .

هل هي مفعلة في واقع العمل المالي في الجمعية ؟
غير مفعلة.
مفعلة بشكل جزئي.
متطابقة بشكل متكامل

هل لدى الجمعية إجراءات ملائمة للتعامل مع المقبوضات في الجمعية ؟
لايوجد
يوجد بشكل جزئي
يوجد بشكل متكامل

هل هي مفعلة في واقع العمل المالي في الجمعية ؟
غير مفعلة.
مفعل بشكل جزئي
مفعلة بشكل متكامل.

هل تقوم الجمعية بجمع التبرعات ؟
لا يتم جمع التبرعات .
اذا كانت الاجابة ( نعم ) ينتقل للسؤال التالي

هل توجد موافقة من الوزارة بذلك؟
لا توجد موافقة من الوزارة .
توجد موافقة من الوزارة

هل تم استخدام التبرعات التي تم جمعها لغرض معين في نشاط آخر غير ما جُمعت لأجله؟
لا لم يتم استخدامها في ذلك.
اذا كانت الاجابة ( نعم ) ينتقل للسؤال التالي

هل توجد موافقة من الوزارة أو من المتبرع على ذلك؟
لا لاتوجد موافقة
نعم توجد موافقة من المتبرع

هل تل قت الجمعية إعانات من خارج المملكة ؟
لم يتم تلقي أي إعانات من خارج المملكة .
اذا كانت الاجابة ( نعم ) ينتقل للسؤال التالي

هل تم أخذ الموافقة من الوزارة ؟
لا لاتوجد موافقة
نعم توجد موافقة من الوزارة

هل يوجد سجل يدوي أو عبر البرنامج المحاسبي لمتابعة اشتراكات الأعضاء ؟
لا لايوجد
يوجد بشكل جزئي
يوجد بشكل متكامل

هل يوجد لدى الجمعية لائحة وإجراءات للمشتريات ؟
لا يوجد
يوجد بشكل جزئي
يوجد بشكل متكامل

هل تم اعتماد اللائحة من مجلس الإدارة ؟
لم يتم الاعتماد.
تم الاعتماد .

هل هي مفعلة في واقع العمل المالي في الجمعية ؟
غير مفعلة.
مفعل بشكل جزئي
مفعل بشكل متكامل

هل توجد لدى الجمعية سياسات وإجراءات خاصة بعمليات الصرف للبرامج والأنشطة ؟
لايوجد
يوجد بشكل جزئي
يوجد بشكل متكامل

هل تم اعتماد السياسات من مجلس الإدارة ؟
لم يتم الاعتماد.
تم الاعتماد .

هل هي مفعلة في واقع العمل المالي في الجمعية ؟
غير مفعلة.
مفعلة بشكل جزئي.
مفعلة بشكل متكامل.

هل توجد لدى الجمعية سياسات وإجراءات مالية للاستثمار في الجمعية ؟
لا توجد سياسة .
توجد بشكل جزئي
توجد بشكل متكامل .

هل تم اعتماد السياسات من مجلس الإدارة ؟
لم يتم الاعتماد.
تم الاعتماد .

هل هي مفعلة في واقع العمل المالي في الجمعية ؟
غير مفعلة.
مفعل بشكل جزئي
مفعلة بشكل متكامل.

هل لدى الجمعية استثمارات أو أصول ؟
لايوجد
اذا كانت الاجابة ( نعم ) ينتقل للسؤال التالي

هل أقرت الجمعية العمومية خطة هذه الاستثمارات والأصول واقترحت مجالاته ؟
لا لم تقر الجمعية العمومية هذه الخطة
أقرت الجمعية العمومية الخطة

هل توجد عقارات أو استثمارات في ملكية الجمعية ؟
لاتوجد
اذا كانت الاجابة ( نعم ) ينتقل للسؤال التالي

هل توجد موافقة من الجمعية العمومية قبل التملك أو تم إقرار ذلك في أول اجتماع تالٍ لها أو بقرار من مجلس الإدارة -في حال تم تفويضه من الجمعية العمومية باتخاذ القرارات في ذلك؟
لا لاتوجد موافقة
توجد موافقة من الجمعية العمومية

هل تم التأكد من عدم وجود تعارض مصالح عند التصويت على قرارات الاستثمارات والعقارات بشكل خاص ؟
لم يتم التأكد .
نعم تم التأكد

هل تم استخدام فائض إيرادات مع ينة وإدخالها في أوقاف الجمعية، أو تم استثمارها في مجالات مر ج حة الكسب تضمن لها الحصول على مورد ثابت، أو تم إعادة توظيفها في المشروعات الإنتاجية والخدمية ؟
لا لم يتم ذلك
اذا كانت الاجابة ( نعم ) ينتقل للسؤال التالي

هل تم أخذ موافقة الجمعية العمومية على ذلك؟
لم يتم أخذ موافقة الجمعية العمومية
تم أخذ موافقة الجمعية العمومية .

هل يوجد لدى الجمعية السجلات والدفاتر الإدارية والمحاسبية التي تحتاجها وفقاً للأنظمة واللوائح والتعليمات ومتطلبات العمل المالي المحاسبي لكافة العمليات المحاسبية ؟
لا لايوجد
يوجد بشكل جزئي
يوجد بشكل متكامل

هل هي مفعلة في واقع العمل المالي في الجمعية ؟
لا غير مفعلة
مفعل بشكل جزئي
مفعل بشكل متكامل

هل للجمعية موازنة تقديرية و تم إعدادها بناء على الخطة التشغيلية المعتمدة للجمعية ؟
لايوجد موازنة .
يوجد موازنة ليست على الخطة التشغيلية
يوجد موازنة على الخطة التشغيلية .

هل قام المشرف المالي بإعداد التقارير المالية الدورية الربعية خلال السنة المالية الحالية والسابقة ؟
لا توجد تقارير مالية ربعية .
اذا كانت الاجابة ( نعم ) ينتقل للسؤال التالي

هل كانت التقارير ربعية ومكتملة (أربعة تقارير في السنة المالية بحيث يكون تقرير واحد كل ثلاثة أشهر)؟
لم تكن التقارير ربعية ولا مكتملة.
توجد تقارير مالية لكن غير مكتملة .
توجد تقارير مالية ربعية ومكتملة.

هل تم عرضها على مجلس الإدارة ومناقشتها ؟
لم يتم عرضها على مجلس الإدارة.
تم عرضها بشكل جزئي
تم عرضها بشكل متكامل.

هل تم تزويد الوزارة بنسخة منه ؟
لم يتم تزويد الوزارة بنسخ منها .
تم تزويد الوزارة بنسخ منها .

هل تم إصدار القوائم المالية للجمعية من قبل المحاسب القانوني؟
لم يتم الإصدار .
تم الإصدار .

هل تمت دراسة تقرير مراجع الحسابات عن القوائم المالية واعتمادها بعد مناقشتها من قبل الجمعية العمومية ؟
لم يتم الاعتماد.
تم الاعتما د

هل تم رفعه للوزارة خلال ا لأ ربعة اشهر من نهاية السنة المالية ؟
لم يتم رفعه.
تم رفعه بعد أربعة أشهر
تم رفعه خلال الأربعة أشهر

هل تتقيد الجمعية في عملياتها المالية بالمعايير المحاسبية الصادرة من الهيئة السعودية للمحاسبين القانونيين وبالنماذج والتقارير المحاسبية التي تصدرها الوزارة ؟
لا تتقيد.
تتقيد بشكل جزئي
تتقيد بشكل متكامل .

هل يوجد لدى الجمعية برنامج محاسبي ؟
لا يوجد
اذا كانت الاجابة ( نعم ) ينتقل للسؤال التالي

هل هو مفعل في واقع العمل المالي في الجمعية ؟
غير مفعل
مفعل بشكل جزئي
مفعل بشكل متكامل

هل تطبق الجمعية دليل الحسابات الموحد في الجمعيات الأهلية والمعتمد من الوزارة بشكل صحيح ؟
لا تطبق .
تطبق بشكل جزئي.
تطبق بشكل متكامل .

من نحن
مبادرة شخصية من أ / عبدالله الزبيدي - مدير الموارد البشرية بجمعية البر الأهلية بالمظيلف للمساهمة في تطوير القطاع غير الربحي في المملكة العربية السعودية جوال : 0554686962 ايميل : alzobidy.aa@gmail.com
تواصل معنا